UBO-register

Naar aanleiding van AMLD5 is in september 2020 het UBO-register ingevoerd. In de wetgeving is onder meer bepaald dat vennootschappen in het handelsregister moeten registreren wie hun uiteindelijk begunstigden, kortweg UBO’s, zijn. Met UBO’s wordt in dit verband de natuurlijke personen die de uiteindelijke eigenaren zijn bedoeld. De deadline voor het inschrijven van UBO’s voor registratieplichtige instanties was 27 maart 2022. Inmiddels is duidelijk dat meer dan de helft van deze instanties de deadline heeft gemist. Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) is belast met het toezicht op Wwft-instellingen. In het kader van het verstrijken van de deadline hebben zij een vijftal aandachtspunten gepubliceerd. Het niet voldoen aan de UBO-registratieverplichting is niet zonder risico en is strafbaar. Indien niet deze verplichting aan wordt voldaan, kan zowel strafrechtelijk als bestuursrechtelijk worden gehandhaafd.