Ga direct naar de inhoud Ga direct naar de footer

Via professionele tussenpersonen

  1. Brievenbusfirma's

    Nieuwsbericht
     - 

    Doorstroomvennootschappen, oftewel brievenbusfirma’s houden de politiek al enige tijd bezig. Ze kunnen - naast fiscale doeleinden - ook worden gebruikt voor het doorsluizen en verhullen van illegale gelden. Het rapport hierover van de Commissie Doorstroomvennootschappen,...

    Categorieën
  2. Kwetsbaarheden voor witwassen bij PSP’s

    Fenomeenbeschrijving
    Verdiepende artikelen
     - 

    Door: Noortje Boere en Erik Reissenweber (AMLC) Witwassen is het verbergen en/of een schijnbaar legale status geven aan gelden[1] die afkomstig zijn uit een misdrijf, zodat het besteed en geïnvesteerd kan worden in de bovenwereld....

    Categorieën
  3. Handreiking notariaat

    Kennisproduct
    Nieuwsbericht
    Verhalen uit de praktijk
     - 

    Op 13 juni 2022 is door Bureau financieel Toezicht (BFT) een handreiking voor het notariaat gepubliceerd. De handreiking is tot stand gekomen naar aanleiding van diverse vragen die leven bij het notariaat. Hierbij valt te...

    Categorieën
  4. Nieuwe leidraad Wwft voor makelaars en taxateurs

    Kennisproduct
    Nieuwsbericht
     - 

    Bureau Toezicht Wwft van de Belastingdienst heeft een nieuwe leidraad gepubliceerd voor makelaars en taxateurs met hierin praktische handvatten om de Wwft toe te passen. De leidraad is herzien in verband met nieuwe regelgeving. Zie...

    Categorieën
  5. Schending poortwachtersrol notaris

    Jurisprudentie
     - 

    Kamer voor het notariaat, 20 januari 2022 (publicatie 3 maart 2022): ECLI:NL:TNORAMS:2022:5 Naar aanleiding van signalen van de Belastingdienst stuitte Bureau Financieel Toezicht (hierna BFT) op de aanwezigheid van een aantal risico-indicatoren bij de oprichting...

    Categorieën
  6. Risico-indicatoren offshore vennootschappen

    Fenomeenbeschrijving
    Kennisproduct
    Verhalen uit de praktijk
     - 

    Het AMLC-project offshore vennootschappen is gericht op het in kaart brengen van witwasrisico’s van offshore vennootschappen in relatie tot Nederland. Offshore vennootschappen worden genoemd als een grote witwasdreiging voor Nederland. Gezien alle publicaties rond het...

    Categorieën
  7. Bankrelatie klein trustkantoor

    Jurisprudentie
     - 

    Rechtbank Amsterdam, 5 januari 2022: ECLI:NL:RBAMS:2022:42 ING heeft in 2019 besloten de bankrelatie met een klein trustkantoor te willen beëindigen, omdat de bank niet langer bereid is om de hogere risico’s te aanvaarden die verbonden...

    Categorieën
  8. Kort geding: is de AVG een beletsel om informatie te verstrekken over contante donaties aan de bank?

    Jurisprudentie
     - 

    Gerechtshof Amsterdam, 28 december 2021: ECLI:NL:GHAMS:2021:4148 ABN AMRO heeft een bancaire relatie opgezegd met een stichting die onder meer een moskee in stand houdt en inkomsten genereert in de vorm van (contante) donaties. Op vragen...

    Categorieën
  9. Buitenlandse belastingparadijzen en het verhullen van de UBO

    Verdiepende artikelen
    Verhalen uit de praktijk
     - 

    Door René de Ruijter (FIOD Eindhoven) in samenwerking met Ruut Regtering (AMLC) Onlangs is er uitspraak gedaan in een grote zaak die een aantal jaren geleden heeft gedraaid bij FIOD Eindhoven in samenwerking met de...

    Categorieën
  10. Verscherpt cliëntenonderzoek notaris

    Jurisprudentie
     - 

    Kamer voor het notariaat ‘s-Hertogenbosch: ECLI:NL:TNORSHE:2021:23 In deze zaak gaat het om een notaris die o.a. heeft nagelaten om ongebruikelijke transacties te melden bij FIU. Daarnaast heeft hij verzuimd verscherpt cliëntenonderzoek te doen, terwijl er...

    Categorieën